Sparen voor je kinderen

Eigen box 3 vermogen

Er zijn gevolgen voor je belastingaangifte als je een spaarrekening opent op naam van je minderjarige kind en daar geld op stort. Het vermogen op de kinderspaarrekening moeten ouders in de aangifte inkomstenbelasting optellen bij hun eigen vermogen in box 3.

Grootouders

Het geld dat grootouders storten op de kinderspaarrekening wordt ook belast in box 3 bij de ouders.

Verschillen in kinderspaarrekeningen

De meeste kinderspaarrekeningen onderscheiden zich bijna niet van 'gewone' spaarrekeningen.

De verschillen zijn bij een aantal banken:

• Papieren rekeningafschriften mogelijk.
• Een welkomstgeschenk bij het openen.
• Een rente die meestal net wat hoger is dan op een gewone spaarrekening van dezelfde bank.

Meestal geldt: hoe hoger de rente, hoe minder flexibel je bent wat betreft het tussentijds opnemen en storten van geld.

Hoogste rente

Ga je voor de hoogste spaarrente, dan kom je waarschijnlijk bij 1 van de onderstaande kinderspaarrekeningen uit. De relatief hoge rente gaat samen met voorwaarden die je minder flexibel maken.

• Triodos Bank Kinder Toekomst Plan
  Let op: bij opname vóór de 18e verjaardag van het kind rekent Triodos 3% opnamekosten. Uitzondering is als het kind 12 jaar of ouder is én het geld voor de opleiding bestemd is.

• ASN Bank Jeugdsparen
  Let op: opname is niet mogelijk tot je kind 18 wordt. Het kan wel worden opgenomen als je het geld gebruikt voor 'aantoonbare studiekosten vanaf het voortgezet onderwijs'. 

• Zilvervloot Sparen
  Elk afgerond spaarjaar levert bij Zilvervloot Sparen 0,1% bonusrente op tot een maximum van 1%. De aanbieders, RegioBank en SNS, keren deze bonus uit op de 18e verjaardag van je kind.

Depositoconstructie

Ben je niet van plan om tussentijds spaargeld op te nemen? In dat geval kan een slimme constructie met meerdere spaardeposito's de moeite waard zijn. Hierbij zet je elk jaar een bedrag vast op een nieuw, langlopend spaardeposito. Zo zorg je ervoor dat alle deposito's vrijkomen op of rond de 18e verjaardag van je kind.

Bij een bedrag van €600 per jaar (€50 per maand) kan dit uiteindelijk veel meer opleveren dan bijvoorbeeld met een Rabo Regenboogrekening of Groei Groter Rekening van ING.

Let op: tijdens de looptijd kun je in principe niet (boetevrij) bij het geld komen.

Lees meer over de verschillen tussen een kinderspaarrekening en een spaardeposito.

BEM-clausule

Wil je nóg minder flexibiliteit? Dat kan door een BEM-clausule op een (kinder)spaarrekening te vestigen. Daarmee zorg je ervoor dat zowel kind als ouders niet aan het geld kunnen komen.

Uitzonderingen

De ouders mogen in uitzonderlijke gevallen met toestemming van de kantonrechter het geld toch opnemen. Bijvoorbeeld als het geld nodig is voor een dure medische behandeling voor het kind.

Zodra het kind 18 jaar wordt, vervalt de BEM-clausule.

Schenking onder bewind

Ouders of grootouders die de controle willen houden over het geld dat zij voor hun (klein)kind sparen, kunnen dat ook anders doen. Bijvoorbeeld met een schenking onder bewind. Hierbij stel je een bewindvoerder aan (bijvoorbeeld jezelf) die zelfstandig geld kan opnemen van de rekening.

De bewindvoering hoeft niet te eindigen als de rekeninghouder 18 jaar wordt. Het kan doorlopen tot 23 jaar of langer. Schenken of sparen onder bewind kan bijvoorbeeld met Rabo Beheerd Schenken.

Sparen op een kinderbetaalrekening

De meeste banken geven naast rente over de kinderspaarrekening ook rente over het geld op de kinderbetaalrekening. Voor de hoogte van die rente hoef je het niet te doen.